完成阶段性整改问题667个

　　文、图/广州日报全媒体记者刘畅

　　昨日下午，深圳市七届人大常委会第二十次会议召开。深圳市审计局局长胡卫东向会议作《深圳市2022年度本级预算执行和其他财政收支审计工作报告》。

　　记者现场获悉，本年度报告聚焦规范高效使用财政资金、推进重大项目落地见效、保障和改善民生、有效防范风险挑战等重点环节，从市本级财政管理审计、市本级部门预算执行审计、重大专项审计、国有资产管理审计四个方面揭示了审计发现的主要问题。一年来，通过坚持“边审计、边整改、边规范、边提高”，截至今年6月底，已立行立改、完成阶段性整改问题667个。深圳市政府将在市人大常委会审议审计工作报告后部署整改工作，4个月内向市人大常委会报告整改情况。

　　聚焦重大项目、重要资金：

　　发现部分资金使用效益不高、内控管理不到位

　　本次审计，市审计局紧盯高质量发展首要任务，聚焦主责主业，加大对重大项目、重要资金、重点工作落实的审计力度，围绕推进光明科学城启动区建设、公共住房建设、专项资金使用等方面，从资金管理、项目程序、政策制定等方面提出审计建议，推动政策落地见效；开展市本级财政管理、市本级部门预算执行等审计，揭示了部分资金使用效益不高、内控管理不到位等问题，推动积极的财政政策加力提效。

　　审计发现，非市发展改革委立项政府投资项目监管不到位，除少部分由上级部门指定市财政局投资评审中心进行预算和结决算审核外，其余均由各建设单位自行组织评审，由于未建立统一预算、结决算评审流程，评审主体不明确，存在监管不到位的风险；对重点区域开发建设绩效评价、跟踪管理不全面，存在未能发现个别区将市下达的部分专项资金转移到其他项目使用，涉及金额6006.62万元。

　　4个区土地整备业务费资金沉淀，未及时清理上缴财政，涉及金额3888.02万元。审计指出问题后，2个区已收回全部沉淀资金并上缴财政。

　　科技研发专项资金方面。2020~2022年安排技术转移和成果转化专项资金1.104亿元，实际拨付1.103亿元。审计发现，主管部门按统一标准给予资助，政策扶持方向与重点不够明确，存在“撒胡椒面”现象，造成资助项目过多、资金较为分散，如技术合同资助项目资助金额10万元以下的项目135个、占资助项目总数49.5%，资助金额共466.08万元、仅占资助总额的4.9%。

　　深圳利用新供应用地、城市更新配建等“六类十五种”渠道开展公共住房建设筹集工作，截至2022年底，市人才安居集团累计建设筹集18.88万套，供应7.67万套。审计发现的主要问题有：一是项目未按要求建设。21个项目未按建设计划或标准安装相关家居产品，1个项目未按批复户型数量进行建设；资金使用监管不严格。部分深圳市发展住房租赁市场中央财政专项资金未按规定开设专门账户、分账核算，涉及金额1.90亿元。1个项目超进度付款、5个项目已达合同约定节点但应付未付，涉及金额合计298.72万元。

　　紧盯民生保障：

　　发现制度建立、监督激励存不足

　　深圳聚焦“民生七有”持续加大保障和改善力度，近三年九大类民生支出规模逐年增加，占本级支出基本维持六成比重，其中，卫生健康、交通运输、住房保障等支出连续2年保持正增长。市审计局围绕教育、人才、医疗等民生热点持续强化监督，审计了公办中职教育发展、医院陪护服务管理、博士人才政策执行等情况，反映了制度建立、监督激励等方面存在的不足，通过督促问题整改，推动及时堵塞漏洞、规范管理，落实落细民生保障各项工作。

　　在公办中职教育发展方面，深圳公办中职学校共19所（含技工学校），2020至2022年，发放中职学校实习补贴4822.72万元，在校学生增长3.8%。审计发现，一是中职教育政策扶持力度不够。2022年财政投入仅增加0.17亿元，增幅0.5%。职业院校学生实习补贴制度不完善，未根据实习岗位、培养方向等具体情况制定分类补贴标准。二是未建立中等职业学校和普通高中合作机制，对于中等职业学校和普通高中之间如何课程互选、学分互认、资源互通等未制定相关指导政策。

　　在医院陪护服务管理方面，2022年，10家市属医院以委托第三方公司的方式提供陪护服务共17.52万天，占全年患者住院总计271.65万天的6.45%。审计发现，医院陪护服务制度不完善。主管部门未对医院陪护服务建立行业规范，9家医院未建立健全或正式印发陪护制度，导致陪护公司和从业人员资质不一；部分陪护服务事项未签订合同或未按合同约定执行。2家医院未按规定与陪护服务公司签订合同，2家医院收取管理费的计算方式与合同不符，造成少收管理费36.9万元。

　　在博士人才政策执行方面，深圳持续加大高层次人才引进力度，截至今年4月，共有博士后流动站、工作（分）站、博士后创新实践基地537家，累计招收博士后人员11659人，在站人员5143人。审计发现，政策制定不完善。博士后管理工作规定部分内容、杰出人才奖励政策已失效或不适用，但主管部门未及时更新。

　　规范国有资产监督管理：

　　提高防范化解重大风险能力

　　据介绍，市审计局坚持底线思维，紧盯企业、金融、行政事业、自然资源等4类国有资产资源管理，不断加大审计力度。企业国有资产审计揭示了风险管控不严格、经营决策事项不合规等问题；金融企业国有资产审计揭示了内部控制体系不健全、经营风险控制薄弱、企业薪酬超预算支出等问题；行政事业性国有资产审计揭示了资产管理存在漏洞、违规使用和处置资产、部分资产使用效益低下等问题；国有自然资源资产审计揭示了部分地区、单位耕地、林地保护管理制度落实不到位，违规使用部分土地，饮用水水源一级保护区监管不严等问题。审计提出进一步规范资源资产管理，促进国有资产保值增值等针对性建议，提高防范化解重大风险能力。